一、指导思想

    2014年是公司“转型升级年”，为使广大经营者、管理者投入到“转型升级年”活动中来，打响、打胜、打赢、打好“三大战役”，提升企业运营能力，确保转型升级真正取得实效，经公司党政班子会议研究决定，以预算为基础，以收付实现货币增加为根本，以材料采购、制造费用同比减少为目标，加大考核力度，设立打赢“三大战役”、实现转型升级奖。

    二、组织机构

    组  长：孙志国  贺十年

    副组长：周力泓  何跃君  李  伟  赵新品  赵常伟

            张洪安  李广盛  高广勤  陈国新 

    成  员：姜笑玉  闫修君  张立义  英培东  孙荣波             

            关维国  杨永金  肖春阳  段园园  苗  苗

            刘光明  张  洁  朱永冰  哈  博  王雪玉

            付  宁  唐  汉  齐永刚 

    三、考核内容

    1、材料采购费用降低5%；

    2、制造费用降低2%；

    3、收付实现货币增量达到既定目标；

    4、实现预算指标不超、不欠、不假；

    5、实现风险利润目标。

    四、考核方法

    1、将预算指标分解到单位，分解到个人，把打赢“三大战役”成果纳入绩效考核中去，同时与企业领导班子成员分配相挂钩。

    2、对各单位财务负责人在绩效考核时增加“三大战役”、转型升级考核内容，并与每月工资收入、奖金挂钩。

    3、将各单位预算完成情况，纳入到公司领导班子成员考核中来，对完不成目标的扣减班子成员绩效工资。

    4、按照部门预算职能分工，把各个单位每月预算指标完成情况，纳入到相关部门对所属企业的月绩效考核中。

    5、按照预算职能分工，由各个部门对照标准，实行月打分，季度小结，半年算账奖罚的原则，奖优罚劣，公司领导班子成员及机关各个部门将“三大战役”、转型升级纳入绩效考核当中，每月考评一次，财务稽核部负责信息采集，考核评分。

    五、奖励办法

    1、对完成三大战役指标的单位，且实现收入、利润、风险利润目标，从风险利润中提取50%，对班子成员和有功人员予以嘉奖。

    2、材料采购费用实现同比降低5%，制造费用实现同比降低2%，货币增量达到既定目标，每月奖励企业班子成员标准工资5%，年末进行总算。

    3、材料采购费用、制造费用按照同比降低5%、2%目标，年末每多降1个百分点，按照降低比例对应额度的50%，对企业领导班子、采购人员、生产一线作业人员、管理骨干予以奖励。

    4、否决指标：

    （1）风险利润、利润目标100%完成；

    （2）材料费用、制造费用、货币增加额完成既定目标；

    （3）职工工资增长5%以上；

    （4）住房公积金按规定达标；

    （5）工资不欠、险种不断；

    （6）企业一线在岗职工平均工资不得低于公司一线在岗职工平均工资。

    说明：原领导班子经营成果奖励办法不变。对业绩突出的单位厂长（经理），进行特别嘉奖。

    六、要求

    1、强化预算管理，以做实、做真、执行好预算为前提，各企业领导班子要认真贯彻公司职代会提出的“打胜三大战役”安排意见，结合本单位实际情况，围绕材料采购、使用管理，围绕制造费用的定额执行，围绕收付实现的责任落实和管理建立企业内部的激励机制和约束机制。

    2、相关单位要把联营联办等不真实收入和消耗划块分割考核，按照以下要求进行考核：

   （1）整体数据财务管理委员会通报公开；

   （2）说明相互之间利益分配、风险责任，上报公司审批；

   （3）经公司允许后按照批准意见履行合同、规范操作，并以底数清、情况明、零风险、多收益的思路予以管理。

    3、各单位要加强领导，强化执行，在确定先进目标的同时，加大考核力度，落实责任，公司相关部门拿出具体考核细则予以实施。